، از آنجایی که تجربه پزشکان در تنظیم اظهارنامه مالیاتی و انجام این امور مالی کافی نیست، نیاز به مشاوره برای این قشر بیشتر احساس می‌شود. برای کسب اطلاعات بیشتر و دقیق‌تر در مورد مشاوره مالیاتی پزشکان و دلایل آن تا انتهای این مطلب با ما همراه باشید.

 علت و دلایل نیاز پزشکان به مشاوره مالیاتی

پزشکان به دلایل زیادی، خصوصاً به‌خاطر پیچیدگی قوانین مالیاتی و ریسک‌های ناشی از تخلفات احتمالی، به مشاوره مالیاتی تخصصی نیاز دارند. همچنین پزشکان با درآمد زیاد در معرض مالیات شدیدتری قرار دارند و مشاوران مالیاتی تخصصی می‌توانند با شناخت دقیق قوانین صنعت پزشکی، به کاهش مالیات و مدیریت دقیق‌تر کمک کنند.

یکی از اصلی‌ترین چالش‌ها الزام به استفاده از دستگاه کارتخوان در مطب و خدمات پزشکی است. استفاده نکردن از این وسیله مصداق بارز فرار مالیاتی تلقی شود و پیامدهای جدی در پی خواهد داشت. بعضی پزشکان ممکن است برای کاهش مبلغ مالیات، از این الزام چشم‌پوشی کنند؛ اما با کمک مشاور مالیاتی ماهر، راه‌های قانونی کاهش مالیات، بدون اینکه با قانون درگیر شوند، وجود دارد.

در گزارش‌دهی مالی و تعیین مالیات نیز اشتباهات کوچک می‌تواند به جریمه‌های سنگین منجر شود. اگر محاسبات دقیق نباشد یا گزارش‌ها ناقص باشند، علاوه بر عواقب مالی، اعتبار پزشک نزد بیماران و مراجع قانونی نیز آسیب می‌بیند. فرار مالیاتی مجازات دارد و وجهه حرفه‌ای پزشک را زیر سؤال می‌برد.

افزون بر این، مشاور مالیاتی قادر است پزشک را در استفاده از معافیت‌ها و کسورات قانونی راهنمایی کرده، امور حسابرسی را مدیریت کند و در مذاکرات همراهش باشد؛ به‌عنوان مثال، در مراکز پزشکی و فعالیت‌های خصوصی، هزینه‌هایی مانند تجهیزات پزشکی، مواد مصرفی، سفرهای مرتبط با کنفرانس یا تحقیق امکان کسر از مالیات را دارند.

در مجموع، خدمات مشاور مالیاتی ابزاری برای کاهش ریسک مالی، بهینه‌سازی مالیات و حفظ اعتبار حرفه‌ای در بازار رقابتی حوزه سلامت به شمار می‌آید. 

پزشکان بر حسب نحوه کسب درآمد به چند دسته مالیاتی تقسیم می‌شوند؟

پزشکان با توجه به طبیعت شغل خود در محیط‌های مختلفی مشغول به ارائه خدمات به بیماران هستند. از جمله محل‌هایی که پزشکان در آن‌جا بیماران خود را ویزیت می‌کنند، می‌توان به مطب شخصی، بیمارستان‌‌های دولتی و خصوصی و مراکز درمانی اشاره کرد. با توجه به این توضیحات، مالیات آن‌ها بر حسب نحوه کسب درآمد به سه دسته تقسیم می‌شود:

• یکی از انواع مالیات‌هایی که به پزشکان تعلق می‌گیرد، مالیات بر درآمدی است که از مطب و کلینیک شخصی خود به دست می‌آورند.
• دومین مالیات هم مربوط به حقوق به دست آمده از بیمارستان‌های دولتی و خصوصی است.
•  سومین مالیات نیز قراردادهای معرفی بیمار و قراردادهای مشارکتی را دربر می‌گیرد.

با توجه به تنوع مالیات و بالا بودن میزان آن، نیاز به خدمات مشاوره مالیاتی افزایش می‌یابد.

نحوه محاسبه مالیات پزشکان

وجود پیچیدگی‌های خاص در محاسبه مالیات پزشکان، امکان برآورد شخصی را از پزشکی که تخصصی در زمینه انجام امور مالی و مالیاتی ندارد، گرفته و او را به استفاده از خدمات مشاوره مالیاتی پزشکان تشویق می‌کند. متناسب با درآمد سالیانه پزشکان، نرخ مالیات بر درآمد آن‌ها محاسبه می‌شود. در حالت کلی، ۱۰ درصد از درآمد باید به‌عنوان مالیات به دولت پرداخت شود؛ اما هرچه میزان درآمد بالاتر باشد، درصد مالیات پرداختی نیز افزایش خواهد یافت. 

معافیت های مالیاتی برای پزشکان

یکی از مزایای استفاده از مشاوره مالیاتی پزشکان، موضوع معافیت‌های مالیاتی و کاهش میزان مالیات است که این کار به‌صورت کاملاً قانونی توسط کارشناسان مربوطه انجام می‌شود. قوانینی که در زمینه امور مالی و مالیاتی وجود دارد، کاملاً تخصصی است و افراد باسواد می‌توانند در این زمینه فعالیت کنند. در ماده ۸۴ قانون مالیات‌ها به‌صورت مستقیم اشاره شده که هر سال میزان مشخصی از درآمد پزشکان معاف از مالیات بوده و فقط بخشی که مازاد بر این مبلغ تعیین شده است، شامل مالیات می‌شود.

موارد زیر جزو معافیت‌های مالیاتی محسوب می‌شود:

•  با فعالیت در مناطق محروم، پزشکان شامل 50 درصد بخشودگی در پرداخت مالیات می‌شوند که مبلغ قابل توجهی خواهد بود.
•  درصد مالیات تعلق گرفته به اضافه‌کاری و حق کشیک نیز فقط 10 درصد بوده و نیازی به پرداخت بیشتر از این 10 درصد به‌عنوان مالیات نخواهد بود.

پزشکانی که در بخش‌های دولتی مشغول به کار هستند و حقوق خود را از سازمان‌ها و وزارتخانه‌های دولتی دریافت می‌کنند، در موارد زیر مشمول معافیت‌های مالیاتی می‌شوند:

• پزشکان و کادر پزشکی که جزو نیروهای مسلح هستند، از پرداخت مالیات بر حقوق معاف هستند.
• برخی از افراد زیر نظر بخش‌های دولتی به ارائه خدمات می‌پردازند. این افراد تا سقف مشخصی از درآمدشان شامل مالیات نشده و معاف هستند.
• پزشکانی که در کلینیک‌ها خدمت می‌کنند، بخشی از درآمدشان معاف از مالیات می‌شود و فقط به بخشی از آن که بیشتر از مبلغ تعیین‌شده باشد تعلق می‌گیرد.

با توجه به معافیت‌هایی که در قسمت بالا به آن اشاره شد، باز هم تعداد بسیاری از پزشکان مشمول مالیات بوده و مبلغ زیادی را باید به‌عنوان مالیات به دولت بپردازند. علاوه بر مبلغ خود مالیات، جریمه تأخیر نیز بر آن اضافه شده و مبلغ را سنگین‌تر می‌کند. ارائه اظهارنامه برای معاف از مالیات ضروری بوده و باید توسط کارشناسان مربوطه تهیه و تنظیم شود. مثال‌های بسیاری در این زمینه وجود دارند که نشان می‌دهند با کمک گرفتن مشاور مالیاتی می‌توان مالیات خود را تا حد زیادی کاهش داده و میزان سود را افزایش داد.

رایان محاسب؛ گزینه‌ای مناسب برای دریافت خدمات مشاوره مالیاتی

تیم رایان محاسب با سابقه 22 ساله در زمینه امور مالی، مالیاتی و حسابداری خدمات بسیاری را در اختیار اقشار مختلف جامعه به‌ویژه پزشکان قرار می‌دهد. این شرکت در کرج و تهران شعبه داشته و با استفاده از دانش به‌روز کارشناسان خود و رویکردهای علمی، گام‌های بلندی در ارائه خدمات برداشته و کیفیت کارهای خود را روز به روز افزایش می‌دهد. نیاز به این خدمات در جامعه پزشکی به خاطر درآمد بالا و قوانین پیچیده مالیاتی بیش از سایر مشاغل احساس می‌شود؛ بنابراین مشاوره مالیاتی پزشکان در این مجموعه فعالیت خود را به‌صورت حرفه‌ای انجام می‌دهد.

تشکیل پرونده مالیاتی پزشکان، ارسال اظهارنامه، اعتراض به برگه تشخیص مالیاتی و ثبت دستگاه کارتخوان در اداره مالیات از جمله خدمات رایان محاسب است که می‌توان به آن اشاره کرد. از دیگر خدمات کابردی این مجموعه، خدمات مشاوره تلفنی است. پزشکان با توجه به مشغله زیاد خود و نداشتن وقت آزاد، امکان مراجعه حضوری برای دریافت خدمات مشاوره مالیاتی را ندارند؛ بنابراین مشاوره تلفنی بهترین گزینه برای آن‌ها خواهد بود. این گزینه علاوه بر صرفه‌جویی در وقت، از لحاظ اقتصادی نیز مقرون‌به‌صرفه بوده و دسترسی به آن نیز راحت‌تر است.